Audyt Kas Zapomogowo-Pożyczkowych
Jakie obszary poddajemy analizie?
-
-
- Statut
- Kartoteki osobowe
- Księgi rachunkowe
- Wyciągi bankowe
- Listy potrąceń
- Wnioski
- Umowy pożyczek
- Uchwały Walnego Zebrania
- Uchwały z Zebrań Zarządu
- Sprawozdania finansowe
- Sprawozdania z działalności Komisji Rewizyjnej i Zarządu
-
Pod jakim kątem przeprowadzamy ocenę?
-
-
- Ustawa z dnia 11 sierpnia 2021 r. o kasach zapomogowo-pożyczkowych
- Ustawa z dnia 29.09.1994 r. o rachunkowości
- Stosowanie przepisów RODO
- Praktyki wynikające z innych aktów prawnych
- Efektywność działania Kasy
- Wzorcowe procesy w KZP
- Standardy tworzenia statutów i dobre praktyki
- Przepływy finansowe vs. dokumenty źródłowe
- Ważność dokumentów i uchwał
- Spójność danych Pracodawcy i Kasy
-
Co zawiera raport po Audycie?
-
-
- Analiza stanu faktycznego,
- Sprawozdania statystyczne,
- Bilans Otwarcia na ustalony dzień,
- Rekomendacje, które mogą dotyczyć zmian w:
- Statucie i regulaminach
- Strukturze planu kont księgowych,
- Prowadzeniu ksiąg obrachunkowych
- Współpracy w zakresie list potrąceń
- Procesie udzielania pożyczek
- Wzorach wniosków i umów
- Obiegu dokumentów KZP,
- Obsłudze członków KZP,
- Liście obowiązków zarządu KZP,
- Metodzie pracy komisji rewizyjnej.
-
Cele i korzyści wynikające z przeprowadzenia Audytu
- Zapewnienie zgodności z przepisami: Audyt finansowy pomaga w identyfikacji ewentualnych niezgodności z przepisami prawa dotyczącymi Kas Zapomogowo-Pożyczkowych. Dzięki temu można skorygować wszelkie niedociągnięcia i uniknąć potencjalnych konsekwencji prawnych;
- Minimalizacja ryzyka nałożenia sankcji: W przypadku wykrycia przez organy państwowe defraudacji i innych niezgodności, to Zarząd KZP i Pracodawca są narażeni na kary finansowe bądź też pozbawienie wolności;
- Wiarygodność finansowa: Audyt dostarcza niezależnej oceny finansowej, co zwiększa wiarygodność Kasy w oczach członków KZP i innych zainteresowanych stron;
- Zwiększenie transparentności: Audyt zwiększa przejrzystość operacji finansowych, co jest kluczowe dla budowania zaufania wśród członków Kasy oraz innych interesariuszy;
- Zabezpieczenie kapitału: Poprzez identyfikację ewentualnych ryzyk i zagrożeń finansowych, audyt pomaga w zabezpieczeniu kapitału oraz minimalizacji ryzyka utraty środków finansowych;
- Efektywne zarządzanie ryzykiem: Dzięki szczegółowej analizie i identyfikacji potencjalnych ryzyk, Audyt pozwala na opracowanie strategii ich minimalizacji, co zabezpiecza fundusze i interesy członków Kasy;
- Podniesienie standardów zarządzania: Wdrożenie rekomendacji wynikających z audytu prowadzi do podniesienia standardów zarządzania kasą zapomogowo-pożyczkową, co ma bezpośredni wpływ na jej stabilność i zaufanie ze strony członków;
- Optymalizacja procesów finansowych: Przeprowadzenie audytu pozwala zidentyfikować obszary, w których można wprowadzić ulepszenia i optymalizować procesy finansowe, co prowadzi do większej efektywności działania Kasy;
- Poprawa efektywności zarządzania aktywami i pasywami: Audyt pomaga w skutecznym zarządzaniu aktywami i pasywami, co jest kluczowe dla stabilności i płynności finansowej instytucji finansowej, analiza procesów i procedur pozwala na identyfikację obszarów do poprawy, co prowadzi do lepszego gospodarowania funduszami;
- Zwiększenie zaufania Członków KZP: Transparentność finansowa, wynikająca z Audytu, może wpływać pozytywnie na zaufanie członków do Kasy. To z kolei przyczynia się do zwiększenia satysfakcji członków KZP i utrzymania ich lojalności;
- Doskonalenie systemów kontroli wewnętrznej: Audyt finansowy pomaga w identyfikacji mocnych i słabych stron systemów kontroli wewnętrznej. Umożliwia to wprowadzenie poprawek i podniesienie efektywności procedur kontrolnych;
- Przygotowanie do wyzwań przyszłości: Audyt finansowy pomaga w zidentyfikowaniu obszarów, które mogą wymagać dostosowania do przyszłych zmian w otoczeniu prawnym, ekonomicznym czy technologicznym.
Kto realizuje usługę?
Audyt KZP prowadzą eksperci posiadający wieloletnie doświadczenie w codziennej pracy KZP oraz licencjonowani księgowi, którzy doskonale wiedzą co to znaczy odpowiedzialność za powierzone środki finansowe przez członków Kasy. Dzięki temu podczas audytu możemy skupić się na bardzo praktycznych rekomendacjach, które w pomogą usprawnić działanie i bieżącą kontrolę KZP. Kluczem do sukcesu audytu jest z jednej strony zrozumienie specyfiki procesów danej KZP, a z drugiej rekomendowanie i wdrożenie procesów wynikających z dobrych praktyk i doświadczenia osób przeprowadzających Audyt.
Jak działamy?
Audyt po podpisanej umowie rozpoczynamy od wizyty w siedzibie Kasy Zapomogowo-Pożyczkowej. Następnie zapoznajemy się z dokumentacją i aktualnym stanem funkcjonowania Kasy, oraz uruchomiamy dedykowaną aplikację, do której wprowadzamy dane Kasy (pracownicy, pożyczki, dane finansowe, dane o potrąceniach, realne przepływy finansowe na koncie bankowym). Analizujemy je przy pomocy specjalistycznych algorytmów i pełnego raportowania księgowo-statystycznego. Przeglądamy kartoteki każdego z członków KZP, aby prześledzić ich historię finansową. Równolegle sprawdzamy dokumentację m.in. Statut, Politykę Rachunkowości, Regulamin Udzielania Pożyczek. W trakcie Audytu spotykamy się online z przedstawicielami Kasy aby zadawać pytania i wyjaśniać wątpliwości.
Dla kogo jest usługa Audytu?
Nasza usługa Audytu Kas Zapomogowo-Pożyczkowych (KZP) jest skierowana do wszystkich organizacji, które prowadzą Kasy Zapomogowo-Pożyczkowe, takich jak:
- Zakłady pracy: podmioty, które oferują swoim pracownikom dostęp do benefitu w postaci nieoprocentowanych pożyczek z Kas Zapomogowo – Pożyczkowych.
- Związki zawodowe: organizacje związkowe zarządzające funduszami wsparcia finansowego dla swoich członków.
- Stowarzyszenia i fundacje: organizacje pozarządowe, które prowadzą Kasy zapomogowo-pożyczkowe dla swoich członków lub beneficjentów.
- Instytucje publiczne: organy administracji publicznej, które zarządzają funduszami wsparcia finansowego dla swoich pracowników.
Prezent od Casco!
Zespół Casco przygotował dla Państwa bezpłatne narzędzie*, które pozwala wstępnie i samodzielnie ocenić stan Kasy.
Wystarczy odpowiedzieć na zestaw pytań, aby otrzymać podsumowanie z merytorycznymi komentarzami dotyczącymi sytuacji KZP.
*ankieta jest bezpłatna pod warunkiem wyrażenia zgody RODO i zgody marketingowej