Zakończenie roku – Bilans
Sprawozdanie finansowe dostępne jest w widoku Wydruki->Wydruki jako ostatni raport z rodzaju „Księgowość”.
W dolnej części z paramtrami raportu dostępne są przyciski i dodatkowe pola.
Przygotuj – wylicza automatycznie kwoty na sprawozdaniu
Popraw – pozwala na zmianę informacji, na jakiej podstawie (z jakich kont) aplikacja ma pobierać kwoty
Domyślny – przywraca informację z jakich kont aplikacja ma pobierać kwoty (dostosowuje informację do domyślnego planu kont proponowanego na początku po instalacji programu)
Natomiast pola:
Miesiąc – umożliwia określenie na jaki miesiąc program ma wyliczać kwoty (przygotować sprawozdanie)
Jednostka – dla jakiej jednostki program ma wyliczyć kwoty (opcja ta wymaga aby każde księgowanie było uzupełnione o informację o jednostce)
Domyślne ustawienia są poprawne dla domyślnego planu kont. Jeśli użytkonik nie dokonywał zmian w planie kont (nie dodawał nowych kont, nie modyfikował numerów kont) to nie ma potrzeby wprowadzania zmian poprzez „Popraw„. Wystarczy wybrać „Przygotuj” i następnie można sprawozdanie wydrukować.
W sytuacji, gdy dokonywano zmian w planie kont lub podczas „Przygotuj” pojawia się komunikat np. „Struktura kont w danym roku uległa zmianie. Nie znaleziono konta ….” to musimy za pomocą „Popraw” dokonać odpowiednich zmian.
Najlepiej przygotować zestawienie obrotów i sald kont na ostatni dzień roku (lub ostatni dzień miesiąca – jeśli przygotowujemy sprawozdanie za miesiąc) i ująć w sprawozdaniu wszystkie konta, które wykazują saldo. W zależności czy konto jest aktywne/pasywne należy ująć je przy odpowiedniej pozycji w aktywach, bądź pasywach. Poniżej znajduje się lista z kontami z domyślnego planu kont, z pokazanymi pozycjami sprawozdania przy których konta zostały ujęte.
| Bilans wariant uproszczony na podstawie ustawy o rachunkowości | Opis | Numer konta, nazwa konta |
| A. Aktywa trwałe (I+II+III+IV+V) | ||
| I. Wartości niematerialne i prawne | ||
| II. Rzeczowe aktywa trwałe | ||
| III. Należności długoterminowe | III.1 Pożyczki długoterminowe | 234-1 – Rozrachunki z członkami – pożyczki DT – saldo Wn (analityka po pracownikach) |
| IV. Inwestycje długoterminowe | ||
| V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | ||
|
B. Aktywa obrotowe (I+II+III+IV) |
||
| I. Zapasy | ||
| II. Należności krótkoterminowe |
II.1. Udzielone pożyczki
II.2. Inne należności |
234-2 – Rozrachunki z członkami – pożyczki KT – saldo Wn (analityka po pracownikach)
240 – Rozrachunki z zakładami pracy – saldo Wn 241 – Rozrachunki z US – saldo Wn |
| III. Inwestycje krótkoterminowe |
III.1.Środki pieniężne w kasie
III.2. Środki pieniężne na rachunku bankowym |
101 – Kasa – saldo Wn
132 – Rachunek bankowy – saldo Wn 139 – Rachunek lokat terminowych – saldo Wn 140 – Środki pieniężne w drodze – saldo Wn |
| IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | ||
| C. Należne wpłaty na kapitał podstawowy | ||
| D. Udziały (akcje) własne | ||
| Suma aktywów (A+B) |
|
Bilans wariant uproszczony na podstawie ustawy o rachunkowości |
Opis |
Numer konta, nazwa konta |
|
A. Kapitał (fundusz) własny (suma I:IX) |
|
|
|
I. Kapitał (fundusz) podstawowy |
I.1 Fundusz oszczędnościowo-pożyczkowy I.2 Fundusz rezerwowy I.3 Fundusz zapomogowy |
800 – Fundusz oszczędnościowo – pożyczkowy – Saldo Ma
810 – Fundusz rezerwowy – Saldo Ma 850 – Fundusz zapomogowy – Saldo Ma |
|
II. Kapitał zapasowy |
|
|
|
III. Kapitał z aktualizacji wyceny |
|
|
|
IV. Pozostałe kapitały rezerwowe |
|
|
|
V. Zysk (strata) z lat ubiegłych |
|
|
|
VI. Zysk (strata) netto |
|
|
|
VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) |
|
|
|
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (suma I:IV) |
|
|
|
I. Rezerwy na zobowiązana |
|
|
|
II. Zobowiązania długoterminowe |
|
|
|
III. Zobowiązania krótkoterminowe |
III.1 . Zobowiązania |
234-1 – Rozrachunki z członkami – pożyczki DT – saldo Ma (analityka po pracownikach) 234-2 – Rozrachunki z członkami – pożyczki KT – saldo Ma (analityka po pracownikach) 240 – Rozrachunki z zakładami pracy – saldo Ma 241 – Rozrachunki z US – saldo Ma |
|
IV. Rozliczenia międzyokresowe |
|
|
|
Suma pasywów (A+B) |
|
|
Wprowadzanie zmian należy rozpocząć od kliknięcia na „Popraw”. Pojawi się okno edycji sprawozdania, gdzie widoczne będą pozycje sprawozdania z aktualnie wyliczonymi kwotami.
Sprawdzając konta z ww. tabel dla aktywów/pasywów należy zastosować odpowiedniki ze swojego zmodyfikowanego planu kont. Np konto pozyczek długoterminowych domyślnie ma numer konta 234-1. Jeśli w planie kont uzyliśmy konta 201 to musimy kliknąć na wiersz „Rozrachunki z członkami – pozyczki długoterminowe”, a następnie na przycisk „Ustaw konta„.
Pojawi się okno edycji pozycji, w którym musimy zmienić za pomocą „Edytuj” konto 234-1 na 201 (strona WN i analityka po pracownikach).
Uwaga
Pole Analityka przy kontach pożyczkowych musi wskazywać wartość „po pracownikach„. Po zmianie należy wybrać Zapisz.
Podobnie postępujemy przy kolejnych pozycjach sprawozdania. Jeśli dodaliśmy w planie nowe konta to również musimy je dodać w tej konfiguracji sprawozdania w odpowiedniej pozycji aktywów/pasywów.
Uwaga
Niektóre konta mogą wystąpić po stronie zarówno aktywów i pasywów. Np. konta pożyczkowe z uwagi, że część z pracowników może mieć np. nadpłaty. Ważne jest wtedy aby oba wpisy (w aktywach i pasywach dla tego konta) w konfiguracji sprawozdania miały tą samą wartość pola „Analityka”.